cafle 0.3.8

a cash flow estimating tool

"cafle": 재무모델 작성 패키지 for python

cafle

cafle은 기존 대부분 엑셀로 작업하던 재무모델(현금흐름추정 모델)을 python으로 작업할 수 있도록 도와 주는 python 패키지 입니다. cafle에는 index, account, write 모듈이 있습니다.

account 모듈은 각각 개별 현금흐름의 내용을 저장하고, 현금흐름의 유출입을 관리하는 모듈이며, index모듈은 날짜 등 현금흐름의 시간적인 요소를 컨트롤하기 위한 모듈입니다. write 모듈은 최종적으로 작성된 현금흐름을 엑셀 파일 상에 출력해주는 모듈 입니다.

매출, 사업비, 자금의 조달, 운영계좌 등 재무모델에 반영되는 각각의 요소들을 각각 하나의 account로 설정한 후 index에서 표현되는 시간 흐름에 따라 각각의 요소들간 사업 진행에 따라 발생되는 현금흐름의 유출입을 account 내에 기록합니다. account 내에 기록된 현금흐름들은 최종 모델링 후 개별적으로 확인이 가능합니다.

구체적으로 얘기하자면,,, 자금의 조달, 매출 등 각각의 요소들 별로 사업적인 반응 조건들을 account에 설정합니다. 자금의 조달의 경우 조달 금액, 시점, 금리, 각종 수수료와 시점 및 상황 별로 취해지는 액션들을 자금조달 account에 설정합니다. 매출의 경우 매출의 발생 시점 및 금액 등 주요 가정들을 매출 account에 설정합니다. 사업비, 운영계좌 등도 각각의 account에 필요한 조건 및 액션들을 설정합니다. 이후 통합적으로 index의 흐름에 따라 account들 끼리 서로 현금흐름을 설정된 사항에 맞춰 주고 받도록 합니다. 최종 모델링이 끝나면, 최종 작업 완료된 account에서 현금흐름 내역을 확인할 수 있습니다.

패키지 작성 취지

금융회사에서 부동산개발금융(Project Financing) 분야에 10여년 가까이 종사해 오면서 투자 의사 결정을 위해 많은 재무모델을 직접 다뤄왔습니다. 엑셀로 만든 재무모델은 그 자체로 투자 업무를 담당하는 사람들에게는 하나의 언어로서의 역할을 합니다. 모델 작성에는 많은 시간과 노력을 소요하게 되는데, 다양한 영역의 투자 건들을 수시로 다뤄야 하는 입장에서는 모델 작성 및 관리에 소요되는 시간이 아쉬울 수 밖에 없습니다.

python과 같은 프로그래밍 언어로 재무모델을 작성하게 되면 주요한 모델의 영역들을 모듈화 시켜서 미리 작성된 모듈들을 서로 갖다 붙이기만 하는 방식으로 모델을 작성하고 관리할 수 있습니다. 충분히 모듈화가 된다면, 각각의 사업영역 및 사업구도에 맞춰서 레고 블록을 맞추듯 재무모델 작성이 가능합니다. cafle 패키지는 이러한 모듈화의 첫 시도입니다.

재무모델 작성 샘플

tests-FS_model_sample2 폴더의 Example.xlsx 파일은 패키지를 이용하여 작성된 간단한 재무모델의 작성결과 샘플 입니다. 해당 폴더의 cashflow.py는 사업기간 전반 동안 최초 자금의 인출에서 부터 사업비 지출, 외부조달 자금의 상환 까지 현금흐름을 전반적으로 컨트롤하고 있습니다. 현재 올려진 샘플은 간단한 형태의 개발사업을 모델링 한 것이지만, 사업 및 자금조달의 구도가 복잡해지더라도 python으로 구현이 가능하며, 복잡해질 수록 엑셀 보다는 python으로 구현하는 것이 향후 관리 측면에서 유리합니다.

추가적으로...

회사일로 바빠서 틈틈이 작업해온 것인데, 이제야 누군가 남에게 보여줄 만한 수준이 된 것 같습니다. 향후 임의로 수정될 수 있으며, 혹시 상기 취지에 관심 있는 분이 있다면 연락주시면 반갑겠습니다.