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AEAT modelo 182

• ¿Quiénes deben presentarlo?

  • Están obligados a presentar el modelo 182:

  • Las entidades perceptoras de donativos que den derecho a deducción, de conformidad con lo establecido en el impuesto sobre la renta de las personas físicas, en el impuesto de sociedades y en el impuesto sobre la renta de no residentes, cuando las personas donantes hubieran solicitado certificación acreditativa.

  • Los titulares de patrimonios protegidos regulados por la Ley 41/2003, de 18 de noviembre, de protección patrimonial de las personas con discapacidad y de modificación del Código Civil, de la Ley de Enjuiciamiento Civil y de la normativa tributaria, y, en caso de incapacidad de aquéllos, las personas administradoras de dichos patrimonios.

  • Los sindicatos de trabajadores, en relación con aquéllos de sus afiliados/as que hayan consentido su inclusión en esta declaración informativa con el objeto de aplicar la deducción por cuotas satisfechas a los sindicatos de trabajadores.

  • Los partidos políticos, en relación con aquellos cargos políticos de elección popular y de libre designación que hayan efectuado aportaciones obligatorias a la organización política.

  • Las personas y entidades destinatarias del mecenazgo cultural perceptoras de donaciones y legados, préstamos de uso y ayudas recibidas en virtud de convenio de colaboración empresarial que den derecho a deducción por el impuesto de la renta de las personas físicas, por el impuesto sobre sociedades o por el impuesto sobre la renta de no residentes, cuando las personas y entidades colaboradoras hubieran solicitado certificación acreditativa.

• ¿Qué se declara?

  • En cada caso, se declarará:

  • La relación individualizada de las personas donatarias, importe del donativo o su valoración en caso de que sea en especie.

  • La relación de aportantes y las personas beneficiarias de las aportaciones y disposiciones realizadas, especificando tipo, importe e identificación de tales aportaciones y disposiciones.

  • Relación individualizada de las personas afiliadas que hayan consentido su inclusión en el modelo y la cuota anual que hayan satisfecho.

  • Relación individualizada de los cargos políticos que hayan consentido su inclusión en el modelo con los importes de las aportaciones obligatorias al partido político efectuadas.

  • Relación individualizada de las personas y entidades colaboradoras del mecenazgo cultural, importe percibido o su valoración en caso que sea en especie.

• Plazo de presentación

  • Entre el 1 y el 31 de enero del año posterior al de la declaración.

Table of contents

• Installation

• Usage

• Known issues / Roadmap

• Bug Tracker

• Credits

  • Authors

  • Contributors

  • Maintainers

Installation

Para instalar este módulo, es necesario el módulo account_tax_balance, disponible en:

https://github.com/OCA/account-financial-reporting

Usage

Para realizar una declaración del modelo 182:

1. Vaya a Facturación > Declaraciones AEAT > Modelo 182.

2. Pulse en el botón “Crear”.

3. Seleccione el año para la declaración.

4. Pulse en “Calcular”.

5. Al cabo de un rato (dependerá de la cantidad de registros que tenga), aparecerá una nueva pestaña “Registros de empresas”, en la que se podrán revisar cada uno de los registros detectados.

6. Si la línea del registro aparece en rojo, significa que falta algún dato que debe ser rellenado para poder realizar la declaración en la AEAT.

7. Puede enviar masivamente los datos de todos los registros al primer contacto de facturación que esté establecido en la empresa pulsando el botón “Enviar correos electrónicos”. Esto realizará el envío masivo, dejando el mensaje enviado en el hilo de comunicación (chatter) de cada registro. En ese momento, todos los registros pasarán a estado “Enviado”

8. Puede acceder a los detalles del registro y ver el hilo de comunicación pulsando sobre el smart-button “Registros” que aparece en la parte superior derecha de la pestaña “Registros de empresa”.

9. También se pueden realizar envíos aislados de cada registro si todavía no está en estado “Enviado” (o pulsando previamente en el botón “Establecer a pendiente” de la vista de detalle), pulsando sobre el botón “Enviar” de la vista de detalle, o en el icono del sobre en la vista de listado.

10. Puede registrar a mano la conformidad o disconformidad del registro pulsando sobre los botones del check de verificación o de la X en la vista de listado, o bien sobre los botones “Confirmar como válido” o “Establecer a no válido” de la vista de detalle del registro.

11. Cuando establezca como válido el registro, la línea aparecerá en un gris atenuado, y si por el contrario lo establece como no válido, aparecerá en un marrón claro.

12. En la plantilla del correo enviado a las empresas, se incluyen 2 botones que permiten la aceptación/rechazo automático del registro. NOTA: Para poder realizarlo, su Odoo debe ser accesible al exterior y tener bien configurados URL, redirecciones, proxy, etc. Cuando la empresa externa pulse en uno de esos botones, se realizará la validación/rechazo en el registro.

13. La empresa externa también puede responder al correo recibido, y entonces la respuesta se colocará en el hilo de ese registro y notificará a los seguidores que estén del mismo. Por defecto, el único seguidor que se añade es el usuario que ha realizado la declaración. NOTA: Para que esto funcione, debe tener bien configurado todos los parámetros relativos a catchall, correo entrante, etc.

14. También puede introducir manualmente los registros de inmuebles para aquellos que no estén reflejados en el modelo 115.

15. Una vez cotejados todos los registros, se puede pulsar en el botón “Confirmar” para confirmar la declaración y dejar los datos ya fijos.

16. Pulsando en el botón “Exportar a BOE”, podrá obtener un archivo para su subida en la web de la AEAT.

Known issues / Roadmap

• Permitir que un asiento (y por tanto, una factura) puede tener una fecha específica a efectos del modelo 182, para así cuadrar la fecha del proveedor con nuestro modelo aunque a efectos de IVA se declare en el siguiente periodo.

• Permitir indicar que una factura es de transmisión de inmuebles para tenerlo en cuenta en la suma de totales.

• No se incluye el cálculo automático de las claves de declaración C, D, E, F y G.

• Realizar declaración solo de proveedores.

• No se permite marcar las operaciones como de seguro (para entidades aseguradoras).

• No se permite marcar las operaciones como de arrendamiento.

• No se incluye la gestión del criterio de caja.

• No se incluye la gestión de inversión de sujeto pasivo.

• No se incluye la gestión de depósito aduanero.

• No se rellena el año origen en caso de no coincidir con el actual para las operaciones de efectivo.

• Las operaciones con retención o arrendamientos aparecen en el 182 por defecto al tener también IVA asociado. Si no se quiere que aparezcan, hay que marcar la empresa o la factura con la casilla de no incluir en el 182.

Bug Tracker

Bugs are tracked on GitHub Issues. In case of trouble, please check there if your issue has already been reported. If you spotted it first, help us smashing it by providing a detailed and welcomed feedback.

Do not contact contributors directly about support or help with technical issues.

Credits

Authors

• Tecnativa

• PESOL

Contributors

• Pexego (http://www.pexego.es)

• ASR-OSS (http://www.asr-oss.com)

• NaN·tic (http://www.nan-tic.com)

• Acysos (http://www.acysos.com)

• Joaquín Gutierrez (http://gutierrezweb.es)

• Angel Moya <[e-mail]>

• Albert Cabedo <[e-mail]>

• Tecnativa:

  • Antonio Espinosa

  • Pedro M. Baeza

  • Cristina Martín

  • Carlos Dauden

• Sygel:

  • Manuel Regidor

Maintainers

This module is maintained by the OCA.

OCA, or the Odoo Community Association, is a nonprofit organization whose mission is to support the collaborative development of Odoo features and promote its widespread use.

This module is part of the OCA/l10n-spain project on GitHub.

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